Калькулятор ПДС: софинансирование до 36 000 ₽ в год и налоговый вычет
Рассчитайте доходность Программы долгосрочных сбережений (ПДС) с учётом вашего официального дохода (коэффициенты господдержки 1:1, 1:2 и 1:4), возврата НДФЛ по прогрессивной шкале 13–22% (ст. 219.2 НК РФ), перевода накопительной пенсии ОПС и сложного процента в НПФ.
Коэффициент господдержки: 1 : 1 (до 80 000 ₽/мес)
Для макс. 36 000 ₽/год нужно вносить: 36 000 ₽/год (3 000 ₽/мес)
Единовременный перевод «замороженных» средств ОПС (2002–2013 гг.)
Господдержка выплачивается первые 10 лет участия
Итоговый капитал за 15 лет
2 787 703 ₽
Эффективная доходность на взносы: 18,80% годовых
Государственное софинансирование
+360 000 ₽
По 36 000 ₽/год в первые 10 лет
Налоговый вычет НДФЛ (13%)
+70 200 ₽
По 4 680 ₽/год (лимит базы 400 тыс. ₽)
Инвестиционный доход НПФ
+1 817 503 ₽
Личные взносы: 540 000 ₽
График накоплений по программе ПДС по годам
| Год | Личный взнос | Господдержка | Вычет НДФЛ | Доход НПФ | Баланс счёта |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +4 601 ₽ | 81 281 ₽ |
| 2 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +14 355 ₽ | 172 316 ₽ |
| 3 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +25 279 ₽ | 274 275 ₽ |
| 4 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +37 514 ₽ | 388 469 ₽ |
| 5 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +51 217 ₽ | 516 366 ₽ |
| 6 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +66 565 ₽ | 659 611 ₽ |
| 7 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +83 754 ₽ | 820 045 ₽ |
| 8 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +103 006 ₽ | 999 731 ₽ |
| 9 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +124 569 ₽ | 1 200 980 ₽ |
| 10 | 36 000 ₽ | +36 000 ₽ | +4 680 ₽ | +148 718 ₽ | 1 426 378 ₽ |
| 11 | 36 000 ₽ | +0 ₽ | +4 680 ₽ | +173 606 ₽ | 1 640 664 ₽ |
| 12 | 36 000 ₽ | +0 ₽ | +4 680 ₽ | +199 320 ₽ | 1 880 664 ₽ |
| 13 | 36 000 ₽ | +0 ₽ | +4 680 ₽ | +228 120 ₽ | 2 149 464 ₽ |
| 14 | 36 000 ₽ | +0 ₽ | +4 680 ₽ | +260 376 ₽ | 2 450 520 ₽ |
| 15 | 36 000 ₽ | +0 ₽ | +4 680 ₽ | +296 503 ₽ | 2 787 703 ₽ |
Таблица коэффициентов софинансирования и доходности ПДС по доходу
Максимальная сумма государственного софинансирования составляет 36 000 ₽ в год (до 360 000 ₽ за 10 лет). Чтобы забрать весь лимит господдержки, размер ежегодного личного взноса зависит от вашего среднемесячного дохода до вычета НДФЛ. Ниже приведён расчёт итогового капитала за 15 лет при инвестиционной доходности НПФ 12% годовых и реинвестировании налогового вычета.
| Среднемесячный доход | Коэффициент | Взнос для макс. 36 000 ₽/год | Господдержка за 10 лет | Капитал за 15 лет | Эффективная доходность (IRR) |
|---|---|---|---|---|---|
| До 80 000 ₽/мес включительно | 1 : 1 (100% на взнос) | 36 000 ₽ | 360 000 ₽ | 2 787 703 ₽ | 18,80% |
| От 80 000,01 до 150 000 ₽/мес | 1 : 2 (50% на взнос) | 72 000 ₽ | 360 000 ₽ | 4 395 230 ₽ | 16,20% |
| Свыше 150 000 ₽/мес | 1 : 4 (25% на взнос) | 144 000 ₽ | 360 000 ₽ | 7 724 104 ₽ | 14,78% |
Кому программа ПДС даёт максимальную доходность
- Участникам с официальным доходом до 80 000 ₽/мес — софинансирование 1:1 даёт мгновенные +100% на взнос до 36 000 ₽ в год плюс 13% налогового вычета (4 680 ₽ в год).
- Гражданам предпенсионного и пенсионного возраста (ближе к 55/60 годам) — право на безусловную единовременную или срочную выплату всех накоплений (включая господдержку) возникает сразу при достижении возраста 55 лет (женщины) или 60 лет (мужчины), даже если с момента открытия договора прошло меньше 15 лет (при условии, что вы не закрывали счёт раньше 5 лет для сохранения налогового вычета).
- Владельцам «замороженной» накопительной пенсии (ОПС 2002–2013 гг.) — перевод средств ОПС в качестве единовременного взноса в ПДС позволяет «разморозить» эти деньги и забрать их единовременно или в виде срочной выплаты при достижении 55/60 лет или через 15 лет.
Связанные калькуляторы и сравнения
Частые вопросы
- Как рассчитывается государственное софинансирование по ПДС (до 36 000 ₽ в год)?
- Государство софинансирует личные взносы участника в течение первых 10 лет с года первого взноса (при условии взноса не менее 2 000 ₽ в год). Коэффициент зависит от официального среднемесячного дохода до вычета НДФЛ по данным ФНС: при доходе до 80 000 ₽/мес государство добавляет 1 ₽ на каждый 1 ₽ взноса (чтобы получить максимум 36 000 ₽, достаточно внести 36 000 ₽ в год или 3 000 ₽/мес); при доходе от 80 000,01 до 150 000 ₽/мес — 1 ₽ на каждые 2 ₽ взноса (оптимальный взнос — 72 000 ₽/год); при доходе свыше 150 000 ₽/мес — 1 ₽ на каждые 4 ₽ взноса (оптимальный взнос — 144 000 ₽/год).
- Какой налоговый вычет положен участникам Программы долгосрочных сбережений?
- По статье 219.2 Налогового кодекса РФ взносы в ПДС входят в единый налоговый вычет на долгосрочные сбережения граждан (вместе с взносами на ИИС-3 и негосударственное пенсионное обеспечение) с совокупным лимитом базы 400 000 ₽ в год (и до 500 000 ₽ для семейных/родительских сбережений с учётом новых поправок). Сумма возврата зависит от вашей предельной ставки НДФЛ (от 13% до 22%): при ставке 13% максимальный возврат с 400 000 ₽ составляет 52 000 ₽ в год, при ставке 15% — 60 000 ₽, при ставке 22% — до 88 000 ₽ в год.
- Когда можно забрать деньги со счёта ПДС без потери софинансирования и налоговых льгот?
- Полная выплата накоплений (включая государственное софинансирование, переведённые средства ОПС и инвестиционный доход без удержания НДФЛ в пределах 30 млн ₽) доступна при наступлении любого из двух оснований: 1) истечение 15 лет с даты заключения договора ПДС; 2) достижение возраста 55 лет для женщин и 60 лет для мужчин. Также досрочное получение 100% средств без потерь предусмотрено в особых жизненных ситуациях — на оплату дорогостоящего лечения или при потере кормильца.
- Как застрахованы средства в НПФ по программе ПДС?
- Средства участников Программы долгосрочных сбережений в негосударственных пенсионных фондах (НПФ) застрахованы государственной корпорацией «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) на сумму до 2 800 000 ₽ — это вдвое выше стандартного страхового лимита по банковским вкладам (1 400 000 ₽). Сверх этой суммы отдельно страхуются переведённые пенсионные накопления ОПС и государственное софинансирование.